BCS

La Prevenció del Blanqueig de Capitals i del Finançament del Terrorisme té per finalitat prevenir i impedir la utilització del sistema financer i d’altres sectors de l’activitat econòmica per blanquejar els capitals procedents de qualsevol tipus de participació en la comissió d’un delicte.

El passat mes de maig va publicar-se al BOE el Real Decret 304/2014, de 5 de maig, pel qual s’aprova el reglament de la Llei 10/2010, de 28 d’abril, de prevenció del blanqueig de capitals i del finançament del terrorisme, que obliga al patronat, en el cas de les fundacions, i a l’òrgan de govern o a l’assemblea general, en el cas de les associacions, així com als organismes que controlen a aquestes entitats, a identificar, comprovar i registrar la identitat de totes les persones que reben algun tipus de fons o recurs gratuïtament.

La normativa especifica que, en cas de no ser possible identificar les persones concretes que fan aquestes aportacions a causa de la pròpia naturalesa del projecte o de l’activitat, o inclús en el supòsit que l’activitat realitzada comporti un risc baix de que amb ella es blanquegi capitals o es financi cap acte de terrorisme, s’ha d’identificar el col·lectiu de beneficiaris i de col·laboradors del projecte o de l’activitat.

Les fundacions i associacions han d’identificar la identitat de totes les persones que aportin un donatiu per import igual o superior a 100 euros.

A més, en el cas que l’entitat tingui coneixement de fets que poden ser indici o prova de blanqueig de capitals o de finançament del terrorisme, s’haurà d’informar al Servei Executiu de la Comissió que controla l’aplicació de la llei.